关于加强企业集团财务公司资金管理等问题的通知
关于加强企业集团财务公司资金管理等问题的通知
中国人民银行
银发[1997]365号
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：
办好企业集团财务公司（以下简称财务公司），是完善我国金融体系、支持国有大型企业发展的重要内容。根据我国设立企业集团财务公司的宗旨及金融机构分业经营的原则，财务公司应定位为支持集团企业技术改造、新产品开发及产品销售的、以中长期金融业务为主的非银行金融机
构，而不能办成全功能的企业内部商业银行和信托投资公司的混合体。
为加强对财务公司的规范化管理，中国人民银行于1996年9月制定并下发了《企业集团财务公司管理暂行办法》（银发〔1996〕355号），改变了财务公司经营管理无法可依的状况。之后，又作出自1997年开始取消对财务公司的贷款限额管理，逐步实行全面的资产负债
比例管理的规定。但从今年第一季度情况看，全国财务公司贷款出现了较大幅度的增长，相当一部分财务公司自营存贷款严重超比例，用大量的拆入资金发放贷款。少数公司的资产质量较差，出现支付困难，形成了一定的金融风险。为进一步加强对财务公司的管理，防范金融风险，现就有
问题通知如下：
一、重申财务公司的自营存贷款比例不得高于75％。凡1997年6月30日之前该指标低于75％的公司，要按照稳步发展的要求，逐步增加贷款规模，不得突击放贷；凡该指标超过75％的公司，一律不得增加新的贷款，重点应放在调整结构、盘活存量、降低存贷款比例上，其
新增存款应主要用于减少超量拆入的资金。这些公司，必须制定压缩存贷款比例的计划，报经中国人民银行批准。从本文下发之日起，中国人民银行各分行要逐家核定压缩比例，监督执行。1997年底要压回所超比例的50％，至1998年底，必须压回到规定的比例之内。
二、财务公司拆入资金余额不得超过其资本总额，拆入资金只能用于弥补头寸，严禁用拆入资金发放贷款。对拆入资金数额大、自营存贷款比例严重超标的公司，人民银行各分行要逐步监控，限1997年底压回到规定比例之内。对压缩不积极或效果不明显的，要对其拆借业务采取严
格限制措施，直至暂停其拆借业务。
三、财务公司的内部转帐结算应严格限定在企业集团内部成员单位之间资金往来范围之内，财务公司一律不得直接参加人民银行组织的联行清算及同城票据交换，已办理上述业务的，限1997年底前清理完毕。
四、财务公司应逐渐提高其资金来源中中长期资金比例。财务公司不得吸收3个月以下的短期存款。至1997年底，期限在6个月以上的存款余额应不低于财务公司各项存款余额的30％；至1998年底，应不低于50％。
五、财务公司的中长期资金运用限于集团内企业的技术改造贷款及设备的融资租赁，且需要与其中长期资金来源相对应，不得将短期资金长期使用。其中技术改造项目必须是国家有关部门批准或在集团审批权限范围内的项目。用于技术改造的中长期资金来源不足时，财务公司可自19
97年下半年开始，按项目向人民银行申请发行财务公司债券。财务公司债券的具体发行办法由总行另行规定。
六、财务公司各项贷款（含融资租赁）中用于支持成员单位技术改造的比例应逐步提高，1997年底应达到30％，1998年底应达到50％。
七、财务公司应不断提高资产质量，凡不良贷款率（逾期、呆滞及呆帐贷款比例）高于规定比例的公司，应抓紧催收，原则上不得增加贷款规模，少数确有必要增加贷款规模的，必须经中国人民银行审查批准，并核定其最高增加比例。
八、财务公司资产负债比例考核指标仍按总行下发的《关于对非银行金融机构实施非现场检查的通知》（银发〔1996〕315号）及《企业集团财务公司管理暂行办法》（银发〔1996〕355号）中有关内容执行。自1997年9月开始，各财务公司在报送非现场检查考核指
标及报表时，应将期限在6个月以上的存款占存款总额的比例和用于技术改造的中长期贷款（含融资租赁）占贷款总额的比例作为监控性指标报送。
九、上述各项考核指标应分别报送人民币及人民币和外币的合并数字。
十、人民银行各级分行必须加强对财务公司的监督管理，按本通知要求完善非现场检查制度。凡盲目扩大资产规模、资产质量差、出现支付危机的财务公司，其股东单位及企业集团必须承担相应的责任。中国人民银行将视情况向其提出整顿要求和采取其他有关措施。
1997年9月3日