中国人民银行办公厅


中国人民银行办公厅关于印发《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》的通知
中国人民银行办公厅

银办发[2000]170号




中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行，国有独资商业银行，股份制商业
银行，各金融资产管理公司，总行直接监管的信托投资公司、财务公司、融资租赁公
司：
为支持和督促金融机构依法收贷收息，改善金融机构的资产质量。现制定并印发《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》（以下简称《指导意见》），请认真贯彻落实。
一、各金融机构应当高度重视依法收贷、清收不良资产工作，积极组织力量，确保这一工作取得良好效果。
二、各金融机构应当根据《指导意见》的要求完善内部信贷管理制度，实行收贷收息责任制，减少新生逾期贷款和不良资产。

附件：加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见
近年来，在经济运行中出现了企业贷款到期不还或采取各种方式逃、废金融机构债务等违反市场规律、破坏社会信用的情况，直接导致了社会信用环境恶化和金融机构资产质量下降。为整饬社会信用，提高金融机构资产质量，保证我国金融业稳健运行，现就加强金融机构依法收贷、清
收不良资产工作提出以下法律指导意见：
一、采取适当法律措施，对逾期贷款进行有效催收。金融机构可以采取以下法律措施，对逾期贷款进行催收：
（一）有约定的，直接从借款人或保证人的存款账户上扣收款项；
（二）向债务人、保证人主张债权，直接要求债务人、保证人履行债务。根据《中华人民共和国民法通则》第140条及最高人民法院司法解释的规定，债权人主张权利是导致诉讼时效中断的一种方式。从中断时起，诉讼期间重新计算。催款通知书是债权人主张权利的凭证，可以引起
诉讼时效的中断。为防止逾期贷款超过诉讼时效期间导致丧失法律保护，金融机构应当在诉讼时效期间内向债务人及时发出催款通知书，催款通知书应当由债务人签字盖章，签署回执；对于保证贷款，根据《担保法》的规定，金融机构应当在合同约定的保证期间或法律规定的保证期间向保
证人发出催款通知书，由保证人签字盖章。当借款人、保证人的法定代表人、主要负责人或财务部门负责人等有关人员拒绝在催款通知书上签字盖章时，各金融机构可以根据实际情况，立即起诉借款人和（或）保证人，也可以根据《公证条例》的规定，请公证机关进行公证；对已经超过诉
讼时效的债权，金融机构可采取措施与债务人达成还款协议，或根据《最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或盖章的法律效力问题的批复》，向债务人发出催款通知书，由债务人在催款通知书上签字、盖章。
（三）在符合法律规定的条件下申请人民法院强制执行借款人、保证人的财产或向人民法院申请支付令。
（四）行使代位权。当债务人无力履行债务，同时债务人享有别的债权却怠于行使，致使金融机构的到期债权不能实现的，金融机构可以根据《最高人民法院关于〈合同法〉司法解释》第一部分第十一条向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。
（五）行使撤销权。如发生债务人放弃到期债权，无偿转让财产，以明显不合理的低价转让财产等情况，致使金融机构的到期债权不能实现的，金融机构可以请求人民法院撤销债务人的以上行为。撤销权自金融机构知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。
（六）行使抵销权。若金融机构与债务人之间互负有到期债务，该债务的标的物种类、品质相同，金融机构可根据《合同法》第九十九条的规定，将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的除外。金融机构在主张抵销时应当通知对方，通知自到达对
方时生效，抵销不得附条件或者附期限。
（七）提前追究违约责任。债务人明确表示或者以自己的行为表明不履行债务的，金融机构可以根据《合同法》108条的规定，在债务履行期届满之前要求债务人承担违约责任。
（八）申请破产。对用以上手段仍无法收回的贷款，金融机构可申请借款人、保证人破产。
二、切实落实贷款催收和不良资产清收中的担保责任。金融机构对于因下列原因造成的无效担保贷款，要积极采取补救措施，补办有关手续，重新确定担保方式和签订担保合同：（一）保证人不符合法律规定的主体资格；（二）担保物是法律规定的禁止担保的物；（三）法律规定抵押
、质押必须办理登记而未办理登记的；（四）法律规定的其他无效担保方式。
金融机构经与债务人协商，以贷款展期或其他方式对债务合同变更的，应当就变更后的债务合同与保证人、抵押人、质押人签订新的保证、抵押、质押合同，需要变更抵押、质押登记的应当变更登记，以落实担保责任。
三、维护债务人改制、债务重组中的金融债权。
（一）金融机构得知债务人拟实行承包、租赁、股份制改造、联营、合并、分立、合资或合作等改制情况的，应积极参与改制工作，严格监督改制方案的制定、清产核资、产权界定和债务清偿等工作。具体应当要求债务人报送改制方案和对金融机构所欠债务的处理意见。金融机构应当
对债务人生产经营与资产负债情况以及改制方案进行调查核实，并确定债务人改制后金融债权是否安全。金融债权安全存在危险的，应当及时向债务人主张债权，或落实担保责任。
（二）对于进入破产程序的债务人，金融机构要积极申报债权，参加债权人会议。按照金融债权管理的有关要求清收债权。
（三）对于确实经营管理混乱、扭亏无望、严重资不抵债的债务人，金融机构应敦促其加大改革力度，实现债务重组。在债务重组中，金融机构要与债务人协商一致，就原债务合同签订变更合同，同时，金融机构应当就变更后的债务合同与保证人、抵押人、质押人签订新的保证、抵押
、质押合同，需要变更抵押、质押登记的应当变更登记，以落实担保责任。
（四）对于通过企业改制逃、废银行债务，造成信贷资产流失的单位和个人，金融机构要依法提起诉讼，重新落实债权债务关系和追究有关人员责任。
四、加强对金融机构市场退出中贷款的催收和不良资产的清收。对于被宣布关闭、撤销、破产的金融机构，该金融机构的清算组在清算工作中，应当按照本指导意见的要求，积极催收贷款、清收不良资产，及时主张债权，行使代位权、撤销权、抵销权等权利，有效保护金融债权和金融
资产。金融机构被收购或兼并的，其境外资产应纳入总资产中，由收购或兼并方拥有所有权并负责管理和清收。金融机构可以依据人民法院作出的发生法律效力的判决、裁定以及仲裁机构的仲裁裁决，根据《民事诉讼法》第266条的规定，对不在中国境内的债务人或者其财产申请执行。

五、严格控制在贷款催收和不良资产清收中用以物抵债的方式实现金融债权。金融机构在实现债权时，首先应以货币形式受偿，严格控制以物抵债；债务人无货币清偿能力时，应当以拍卖、变卖抵押、质押财产或其他非货币财产所得的价款清偿金融机构债务；既无货币资金，财产又暂
时难以变现的，债务人可以根据与金融机构之间的约定或司法机关、仲裁机构的生效法律文书，将非货币财产或事先抵押、质押给金融机构的财产折价归金融机构，实现以物抵债。以物抵债的金额应根据市场原则确定。
六、建立贷款催收和不良资产清收中的责任追究制度。金融机构工作人员有下列渎职行为或其他违法违规行为造成贷款或资产无法收回的，中国人民银行或金融机构应根据《刑法》、《金融违法行为处罚办法》、《金融机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》及其他法律法规和规章
的规定，对直接责任人员和主要负责人给予行政处分、行政处罚和取消一定期限的高级管理人员任职资格。构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
（一）金融机构对发放的贷款放松管理、失查，致使企业套取贷款改变用途造成损失的。
（二）金融机构对到期债权不及时催收，致使债权超过诉讼时效、保证期间而造成损失的。
（三）金融机构对债务人的故意逃废债务的行为，不采取积极措施挽回损失的。
（四）金融机构工作人员玩忽职守，内外勾结，弄虚作假，造成金融机构资产损失的。
各金融机构要提高认识，加强组织领导，加大依法收贷和清收不良资产的力度。应当根据本指导意见，结合本机构的实际情况，制定具体措施，落实依法收贷和清收不良资产的工作；对在具体工作中遇到的法律问题，要及时与司法机关沟通，妥善解决。各级人民银行要积极组织和监督
辖区内各金融机构依法收贷和清收不良资产，作好协调和服务工作。



2000年6月15日
黑龙江省哈尔滨市人民政府办公厅


哈政办发[2005]18号


哈尔滨市人民政府办公厅关于印发哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法的通知




各区、县(市)人民政府，市政府各委、办、局，各有关单位：

　　经市政府同意，现将《哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法》予以印发，请认真贯彻执行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○五年十一月十六日




哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法





　　第一章 总 则

　　第一条 为加强对国家开发银行政府信用贷款的管理，充分发挥资金使用效益，有效防范金融风险，依据《国家开发银行和黑龙江省人民政府加快黑龙江老工业基地振兴开发性金融合作协议》、《国家开发银行与哈尔滨市人民政府开发性金融合作协议》、《黑龙江省利用开发银行软贷款项目管理办法》和《黑龙江省利用开发银行软贷款资金管理办法》，制定本办法。

　　第二条 本办法所指国家开发银行政府信用贷款是指：

　　(一)经国家开发银行和哈尔滨市人民政府双方协议确定的政府信用贷款；

　　(二)国家开发银行和黑龙江省人民政府双方协议确定的通过我市省级信用平台承贷的软贷款；

　　(三)非政府信用贷款中由市政府书面文件确认承担还款责任的贷款。

　　第三条 使用政府信用贷款项目必须符合我市国民经济和社会发展规划、城市总体规划、土地利用总体规划、老工业基地振兴规划和国家开发银行信贷政策，有利于经济和社会全面、协调、可持续发展。

　　第四条 国家开发银行授予我市的政府信用贷款规模由市政府统一安排，余额管理，滚动使用。

　　第五条 政府信用贷款主要投向：

　　(一)城市基础设施项目；

　　(二)生态环境建设及治理项目；

　　(三)社会保障项目；

　　(四)文化、教育、卫生、体育等社会公益事业项目；

　　(五)老工业基地调整改造重大工业项目和高技术产业化项目；

　　(六)对全市经济发展具有重大拉动作用的基础产业和支柱产业重点项目；

　　(七)促进区域经济发展的项目；

　　(八)市政府确定的其他项目。

　　第六条 将政府的组织协调优势与国家开发银行的融资优势相结合，对政府信用贷款实行统一规划、科学决策，优化资源配置，提高资金效益；对城市资源进行有效整合，规范运作，使其效益最大化，增强政府的偿债能力。

　　第二章　组织机构及其职责

　　第七条 成立哈尔滨市政府信用贷款工作领导小组(以下简称市领导小组)，由市长任组长，主管副市长任副组长，相关部门负责人任成员。领导小组办公室设在市发改委，主任由市发改委主任兼任。指定哈尔滨投资集团有限责任公司、城市建设投资公司、开发区合力基础设施发展有限公司、哈西老工业区改造建设有限责任公司等作为市级借款平台，同时指定哈尔滨投资集团有限责任公司为省级借款平台。

　　第八条 市领导小组是我市使用政府信用贷款的组织、管理和决策机构，其主要职责：

　　(一)审定政府信用贷款使用、管理和偿还的相关办法和制度；

　　(二)审定政府信用贷款项目、贷款规模、用款时间及偿还的资金来源；

　　(三)协调和处理政府信用贷款借入、使用、偿还过程中出现的重大问题；

　　(四)审查、审定政府信用贷款偿还风险专项资金的管理、运作和使用事项；

　　(五)其他需要领导小组决定的重大事项。

　　第九条 市领导小组办公室是市领导小组日常工作机构，其主要职责：

　　(一)组织起草政府信用贷款使用和管理的相关办法和制度；

　　(二)协助、配合国家开发银行对政府信用进行评审和复评；

　　(三)组织、协调政府信用贷款借入、使用和管理过程中的具体事宜；

　　(四)向市领导小组呈报借款平台提报的拟使用政府信用货款项目；

　　(五)监督检查政府信用贷款项目实施情况；

　　(六)向市领导小组报告政府信用贷款使用情况，并督办、落实市领导小组决定事宜；

　　(七)协调国家开发银行、政府有关部门、借款平台及使用政府信用贷款项目法人之间的关系；

　　(八)处理日常事务。

　　第十条 借款平台的主要职责：

　　(_)按照《公司法》的要求，建立现代企业制度，完善法人治理结构；

　　(二)按照授权代表市政府进行投融资、经营国有资产和资本及管理政府投资；

　　(三)对拟使用开发银行政府信用贷款项目进行调研和评估，并提出安排建议；

　　(四)与国家开发银行和项目法人办理政府信用贷款的相关手续，制订或参与制订贷款项目的资金使用方案，负责贷款资金的借入、使用、监管和偿还；

　　(五)及时、准确掌握政府信用贷款资金的使用、偿还及项目实施情况，并定期汇总上报；

　　(六)制订政府信用贷款管理实施细则，建立科学的运行机制，对贷款“借、用、还”进行全过程管理和监控，保证贷款专款专用、按期偿还；

　　(七)接受市财政局指定的中介机构对贷款项目资金使用情况进行财务审查。

　　第三章 项目申报及确定

　　第十一条 申请使用政府信用贷款的项目应具备以下条件：

　　(一)符合本办法第三条、第四条的要求；

　　(二)完成可行性研究报告、规划、土地和环境评价等相关审批手续；

　　(三)项目资本金及配套资金来源落实，还款和担保责任明确可靠；

　　(四)经营性项目的项目法人应具备完善的法人治理结构，连续3年以上盈利(新组建项目法人的项目有较好的盈利前景)，不拖欠政府债务；

　　(五)各区、县(市)项目需由相关区、县(市)政府向市政府做出还款承诺。

　　第十二条 使用政府信用贷款由项目主管部门和区、县(市)政府向市发改委提出申请，同时抄报市财政局。项目申请报告的内容：

　　(一)项目法人情况；

　　(二)项目概况，包括项目建设内容及规模；

　　(三)项目建设的必要性；

　　(四)总投资额及构成、资金筹措方式及落实情况；

　　(五)申请贷款额度和用款时间；

　　(六)担保方式、担保人或抵质押物情况；

　　(七)贷款偿还方式、还款资金来源及还款计划；

　　(八)项目存在的主要风险及防范措施；

　　(九)项目前期批复情况。

　　第十三条 市发改委收到项目使用政府信用贷款申请后，对项目按条件进行审核并综合平衡后，通知借款平台，同时抄送市财政局。

　　第十四条 借款平台组织对申请使用政府信用贷款项目进行调研和评估，组织市财政等相关部门和专家对项目的投资风险和偿债能力等进行论证，并提出拟投资项目的投资方式、管理办法和偿贷办法等意见，报市领导小组办公室。

　　第十五条 市领导小组办公室将借款平台提报的拟使用政府信用贷款项目呈报市领导小组审定。

　　第十六条 使用省政府信用额度的项目，在市政府确定后由借款平台向黑龙江省与国家开发银行开发性金融合作领导小组协调办公室(以下简称省协调办公室)提出申请，逐级审批。

　　第四章　贷款借入与使用

　　第十七条 经批准使用市政府信用额度的项目，由市领导小组办公室向借款平台和项目法人下达《使用开发银行政府信用贷款项目通知书》，同时抄送市财政局、项目主管部门和国家开发银行。经批准使用省政府信用额度的项目，由省协调办公室向借款平台下达《使用开发银行贷款项目通知书》。

　　第十八条 借款平台依据《使用开发银行贷款项目通知书》，会同项目法人与国家开发银行签订《项目借款合同》。

　　第十九条 在借款合同的基础上，借款平台分别与各项目法人采取投资、附条件股权投资、委托贷款、用款协议书等多种形式，同时明确借款项目具体事项和借款平台与各项目法人的权利义务，将借款资金投入到项目建设中。

　　第二十条 借款平台和项目法人须在国家开发银行开立贷款账户和存款账户，用于贷款提取。项目法人可根据实际情况在国家开发银行或与国家开发银行协商确定的银行开立结算账户以及相应的其他配套资金账户。

　　第二十一条项目法人使用贷款资金时，由项目法人根据工程进度，按照国家开发银行规定，持付款凭证办理资金拨付手续。

　　第二十二条 贷款资金必须专款专用，不得擅自更改用途，不得截留、挪用。对贷款资金用途、金额和使用时间等的调整变更，须由借款平台报市领导小组办公室批准并商国家开发银行同意。

　　第五章　项目监督管理

　　第二十三条 使用政府信用贷款的项目须严格按照政府投资建设项目进行管理。所有项目实行项目法人制、招投标制、合同制和监理制。项目法人须严格按照经批准的初步设计及总概算或施工图设计及预算，按照年度贷款计划组织实施项目建设。

　　第二十四条 贷款项目应严格按照有关法律、法规进行招投标。项目法人应于招投标活动正式开始前10个工作日报告市发改委、市财政局、市监察局、国家开发银行和借款平台参与招投标活动，主动接受监督检查，并提供相关资料备案。

　　第二十五条 项目法人应及时向市发改委、市财政局、借款平台和国家开发银行报告重要事项，如变更企业名称、住所、注册资本金、经营范围和法定代表人，生产经营、产品市场和财务、资产负债状况，以及涉及法律诉讼、安全生产等情况。

　　第二十六条 项目法人要建立严格、完备的财务管理制度，加强内部监管。非财政性资金投资项目的项目法人应聘用具有相应资质的会计师事务所对项目资金使用情况进行审计，财政性资金投资项目的年度审计由财政部门指定具有相应资质的机构进行，并将审计报告报市发改委、市财政局和国家开发银行。

　　第二十七条 实行国家开发银行政府信用贷款资金使用情况报告制度。各借款平台应于每月初3个工作日内向市发改委、财政局报送上月项目贷款资金使用和偿还情况。

　　第二十八条 各项目法人应于每年1月31日前向市发改委、市财政局和借款平台报送上一年度项目统计报告和项目建设相关总结资料，于每年3月25日前报送经会计师事务所审计的年度财务报告。

　　第二十九条 使用政府信用贷款项目完工后，项目法人应及时办理竣工决算，编写项目竣工报告，按照有关程序进行验收，并将验收结果和项目决算报市发改委、市财政局和国家开发银行。

　　第三十条 市政府有关部门定期走访建设项目，听取情况汇报，查阅财务报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料以及其他有关资料；现场查验，调查、核实借款项目的招标投标、工程质量、工程形象进度等情况。

　　第三十一条 市发改委按照《哈尔滨市重大建设项目稽查办法》每年对项目进行稽查，市财政局按照《哈尔滨市财政投资评审暂行规定》对项目进行评审，市审计局每年对项目进行审计，并及时向市领导小组提交稽查报告、评审报告和审计报告。市领导小组办公室可委托中介机构对借款平台和项目法人的贷款使用情况进行专项检查。

　　第三十二条 对于拒绝接受稽查、评审和审计或在稽查、评审和审计中发现重大问题的项目法人，各有关部门有权向市领导小组建议中止提供贷款还款承诺或财政补贴，同时协商国家开发银行暂停或停止提供项目贷款，提前回收贷款；对已形成的债务，有权通过处置其抵押资产和动用收益权质押的方法偿还，并对担保方追偿，区、县(市)的项目通过结算扣款方式偿还债务；情节严重的，将依法追究有关人员责任。

　　第三十三条 政府信用贷款的使用管理实行部门和区、县(市)首长负责制，并纳入各级政府部门工作目标责任制进行考核。

　　第六章　贷款偿还及保障

　　第三十四条 本着“谁用款、谁还钱\"和“谁主管、谁负责”的原则，各项目法人是偿债主体，项目主管部门和相关区、县(市)政府是偿债责任部门。

　　第三十五条 偿还贷款资金的来源主要是建设项目回收的资金、分红、股权和债权收入、固定资产折旧、处置变现抵押或收益权质押收入及政府偿债补贴，城市维护项目由城维费偿还，教育项目由教育附加费偿还。

　　第三十六条 借款平台须在国家开发银行开立还贷资金专户，根据贷款合同规定的时间和金额，按时足额将还贷资金存入专户。市政府偿还和补贴部分由市财政局按照相应资金渠道纳入下一年度财政预算，按照还款期限通过项目法人拨入借款平台设立的专户；项目法人自筹还款部分，由项目法人按照协议规定还款期限划入借款平台设立的专户；各区、县(市)政府承担还款责任的项目，由相关区、县(市)财政按照还款期限通过项目法人划入借款平台设立的专户；由借款平台按期还本付息。

　　第三十七条 项目法人在借款合同有效期内实施破产、关闭、重组、改制等重大事项，事先必须报告借款平台、市领导小组办公室，经市领导小组和国家开发银行同意，并重新落实债务人和偿债责任后方可实施，严格防止债务落空。

　　第三十八条 所有经营性项目的项目法人均须向国家开发银行或借款平台提供与贷款额度相应的资产抵押、相关收益权质押或经认可的由第三者出具的不可撤销担保函。不能还款的，通过处置抵押资产和动用收益权质押的方式偿还。

　　第三十九条 建立抵、质押登记系统。土地收益权质押登记部门为市国土资源局，厂房抵押登记部门为市房产住宅局，收费权质押登记部门为市财政局。建立登记档案查询系统，保证抵、质押权的有效性。

　　第四十条 加强土地资产的集中统一管理，整合城市资源，严格实行统一规划、统一交易，禁止生地出售，保证全市土地收益最大化，增强还款补贴能力。

　　第四十一条 多渠道筹集资金，建立市国家开发银行政府信用贷款偿还风险专项资金，在坚持各项目法人自行还本付息原则的前提下，用于应对可能出现的偿债风险。各区、县(市)政府要参照市政府的做法，相应建立本级的偿债风险专项资金。

　　第四十二条偿债风险专项资金筹集渠道：一是从全市土地出让收益中提取20％；二是从市老工业基地调整改造专项资金、农发基金、高技术产业化项目配套资金等专项资金中每年各提取20％，专项用于化解工业、农业、高技术产业化等各类项目利用国家开发银行贷款出现的偿还风险，上限为各类项目使用贷款额的20％，各类项目贷款偿还后仍未动用的资金予以返还。

　　第四十三条 偿债风险专项资金总额的上限定为贷款总额的20％，分10至20年提取。

　　第四十四条 偿债风险专项资金由市财政局负责管理，设立专户存储，专款专用，不得挪用，并定期向市领导小组报告资金状况。偿债风险专项资金须每年制订年度管理计划，经市领导小组审定后实施。偿债风险专项资金的筹集和管理实施细则另行制订。

　　第四十五条 偿债风险专项资金使用由市财政局按年度编制计划，经市领导小组审定后实施。

　　第四十六条 项目法人和借款平台不能按合同及时偿付到期贷款本息时，由借款平台向市财政局提出报告，市财政局筹措调度资金，采取垫付等方式给予阶段性资金支持，以保证到期贷款及时足额偿付。所垫付资金，先由借款平台通过处置抵押担保资产等方式追缴偿还，不足部分由市财政局通过年度财政结算扣款偿还，并对垫付资金加收一定比例的滞纳金。

　　第七章　其他

　　第四十七条 实行协调会议制度。定期或不定期召开由政府有关部门、借款平台、项目法人和国家开发银行等参加的协调会议，协调贷款“借、用、还\"过程中出现的具体问题。

　　第四十八条 建立市政府与国家开发银行联席会议制度。联席会议每年召开一次，研究总结上年利用贷款的情况和存在的问题，确定下一年工作思路；遇有重大问题可随时召开。

　　第四十九条 建立信息通报制度。各有关部门、借款平台、项目法人等应及时将利用政府信用贷款情况进行沟通，互相通报。

　　第五十条 借款平台因管理政府信用贷款业务产生的费用，按年贷款余额向各用款单位收取。办理贷款时发生印花税的，收取的管理费最高不超过年贷款余额的O．2％；不发生印花税的，收取的管理费最高不超过年贷款余额的O．1％，由项目法人于每季度支付利息的同时支付给借款平台。

　　第八章 附则

　　第五十一条 本办法由市发改委负责解释。

　　第五十二条 我市此前出台的相关规定有与本办法不符的，一律以本办法为准。

　　第五十三条 本办法自发布之日起施行。